合规经营审计项目服务采购标前询价函

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各潜在供应商： ***新能源产业有限公司（以下简称“*新能源公司”）拟委托第三方机构开展子公司合规经营审计工作，根据*新能源公司《招标与采购管理办法（试行）》相关规定，以标前询价函形式了解本项服务的*场价格，现将有关事项函告如下。 项目基本情况 （一）项目名称：合规经营审计项目服务采购 （二）项目地址：*** （三）工期：进场之日起*个月内完成 （四）项目规模：子公司****年末合并资产负债表中资产总额约为*.**亿元；****年末合并资产负债表中资产总额约为*.**亿元；****年截至*月合并资产负债表中资产总额约为*.*亿元。具体以实际提供的为准。 二、项目服务内容 （一）贯彻执行重大经济方针政策和决策部署方面 检查子公司收发**记、文件资料、*委*政府和主管部门对其职能目标考核结果、年度总结以及相关会议记录，检查子公司贯彻执行深化改革、提质增效等政策措施。 （二）重大经济决策情况方面 *.检查“三会”议事规则和议事制度建立健全和有效性。检查子公司是否制定了重大事项决策制度等。包括对外投资、股权转让、资产处置等重大经营决策、重大项目安排、大额度资金支出事项等管理制度。 *.检查子公司重大项目（包括工程建设项目、生产经营项目、**项目等）决策前提工作流程、关键控制点。重点关注重大经济决策的决策和审批程序，是否存在不合规情形；检查工程项目前期论证可研、合同签订情况以及项目后期收益情况，审查是否存在违规操作造成损失以及向特定关系人输送利益的问题。 （三）财务收支及国有资产管理方面 *.检查子公司财务报表编制的真实合法性，评价子公司合并财务报表范围的完整性、会计政策调整运用的恰当性、表外披露的真实合法性等。 *.检查损益的真实合法性，重点是公司营业收入、其他业务收入、投资收益等是否准确，成本费用核算是否真实、合规。关注成本、费用核算是否符合相关规定，有无多记、少记、错记。 *.检查企业资产的真实性和完整性、资产的结构和资产的质量，通过资产获利能力等指标深入分析不良资产的形成原因。检查子公司负债的真实性和完整性，是否存在多计、少计负债等问题，结合负债结构、现金流量等，分析子公司的资产负债率和偿债能力。 *.检查子公司所有者权益的形成、增减变动及会计处理的真实性、合法性。重点关注国家投入资本是否落实产权登记，利润分配的会计处理是否公允。 *.检查子公司各项税收的缴纳情况，摸清应缴、实缴金额，有无偷逃税款，对多缴、欠缴问题进行原因分析。重点关注企业所得税、增值税和个人所得税的缴纳情况。 （四）公司法人治理及内部监督管理方面 *.检查企业法人治理结构及内部控制制度的建立和运行情况。关注企业发展战略、经营规划、*场运营、财务、销售、环境保护、内部审计等方面的制度建立健全情况。 *.检查企业内部经营业务流程合规及执行情况，重点关注企业购销、生产等重点业务流程的合规性、风险点及产生原因。 *.检查企业内部控制制度是否有效执行，尤其是通过对企业内部管理方面存在的问题，分析问题产生的原因，是制度缺失还是执行不力。 *.投资管理、基本建设项目管理、招投标管理等法律法规及内控制度执行情况。 （五）落实全面从严治党要求，推进党风廉政建设方面 *.检查子公司落实从严治党要求情况，关注上级党委党建目标考核任务完成情况、发挥党委领导核心作用的情况，揭示存在问题。检查领导干部落实党风廉政建设责任制，健全党风廉政建设制度机制情况。 *.检查子公司落实中央“八项规定”、省委省政府“十项规定”和反对“四风”情况，重点关注有无大吃大喝、公款送礼、违规发放奖金补贴、私设“**库”等问题；同时检查业务招待、考察培训、车辆配备、薪酬水平、违规办理补充养老保险、薪酬外领取津贴补贴等情况。 *.检查领导班子廉洁从业情况，揭示违反廉洁纪律规定的问题，有无滥用职权导致国有资产严重损失、为民营企业输送了利益、私分国有资产的重大违法违规问题。 三、项目资格要求 （一）基本要求 *.具有独立承担民事责任的能力； *.具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度； *.具有履行合同所必需的设备和专业技术能力； *.有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录； *.参加本次采购活动前三年内，在经营活动中没有重大违法记录，成立不足三年的，从成立至今在经营活动中没有重大违法纪录； *.法律、行政法规规定的其他条件。 （二）资质要求 供应商需具备会计师事务所执业证书 （三）人员要求 服务团队人员不低于*人，从业年限均不低于*年，其中： *.参与专项审计服务的注册会计师不低于*名； *.服务团队至少有*名人员曾经参加过内控审计或经济责任审计； *.服务团队至少有*名人员具有二级造价工程师及以上证书。 （四）业绩要求 近三年（****年*月*日至参选截止时间）以来具有*个类似项目业绩。 类似项目业绩指：能源类公司（输电线路、光伏、储能、充换电等）的内部审计相关业绩（时间以合同签订日期为准，提供合同复印件并加盖鲜章，合同原件备查）。 四、计费方式 参照《**省发展和改革委员会**省财政厅关于印发《**省会计师事务所服务收费管理办法》的通知》（川发改价格〔****〕***号）文件规定收费标准，并结合项目实际以包干价方式予以报价。 五、标前询价报价要求 请各潜在供应商根据项目情况报出合理价格，并于****年**月**日**：**点前将报价函盖章扫描件发送至***********（公司+项目名称+报价函），或将报价函盖章件以邮寄方式寄送到**省***叙州区赵场街道南丝绸路**号*楼*新能源公司。本次报价非正式投标报价，我公司将根据本次报价情况，确定是否邀请贵公司参加正式招标（对于判定为畸高、畸低报价机构，将不作为正式招选邀请机构）。 联系人及联系方式：袁先生、****-*******。 附件：报价函模板 ***新能源产业有限公司 ****年**月*日