关于正安县人民医院2023-2024年医疗设备和高值耗材专项审计项目的采购公告

正文内容

一、项目背景 为加强医院医疗设备和高值耗材的规范化管理，提升管理效能，保障医院资产的安全、完整与高效利用，促进医院医疗设备和高值耗材管理在真实性、合法性、完整性方面达到更高标准，有效防范潜在的管理风险，依据正医通〔****〕**号文件《***人民医院审计科****年内部审计工作计划》的明确要求，经医院管理层审慎研究，决定委托专业的会计师事务所对我院****-****年度的医疗设备和高值耗材开展专项审计工作。 二、审计目标 *.真实性审计：核实医院医疗设备和高值耗材的采购、入库、使用、报废等环节的真实情况，确保相关数据与实际业务相符，防止虚假记录和账实不符的现象。 *.合法性审计：审查医疗设备和高值耗材的采购流程是否符合国家法律法规、医院内部规章制度以及相关政策要求，检查是否存在违规采购、滥用职权等违法违规行为。 *.完整性审计：全面梳理医疗设备和高值耗材的管理资料，确保各项记录完整无缺，涵盖设备的购置合同、验收报告、维修保养记录，以及高值耗材的出入库单据、使用记录等，保障管理信息的完整性。 *.效益性审计：评估医疗设备的经济效益和社会效益、维护成本以及高值耗材的使用合理性，为医院优化**配置、提高经济效益提供决策依据。 三、审计范围 本次专项审计的范围涵盖我院****年*月*日至****年**月**日期间所有医疗设备和高值耗材的采购、使用、管理及相关财务活动。具体包括但不限于： *.医疗设备：各类大型医疗设备（如CT、MRI等）、常规医疗设备（如超声诊断仪、心电图机等）以及医疗辅助设备的购置、使用、维护和报废情况。 *.高值耗材：包括但不限于心脏介入类、骨科植入类等高值医用耗材的采购、使用等情况。 四、审计内容 本次专项审计内容涵盖医疗设备和高值耗材采购、验收、使用、管理等各个环节，包括但不限于以下事项： （一）制度与内控审计 *.检查医院是否建立医用设备和高值耗材全流程管理制度，包括采购审批、供应商管理等。 *.评估采购委员会职责落实情况，如采购决策是否经过集体研究等。 （二）采购管理审计 *.‌采购立项与论证‌ 核查设备购置的必要性，审查可行性评估报告、购置申请审批表等资料，关注临床需求与医院发展规划的匹配性，以及论证程序是否科学。 *.‌采购程序合规性‌ 审查设备和高值耗材的政府采购制度执行情况，包括招标文件编制、供应商资质审核、招投标流程规范性等。 （三）库存管理审计 *.核实医疗设备和高值耗材的入库验收流程是否严格执行，验收记录是否完整、准确。同时检查盘点制度的执行情况，盘点结果是否真实反映实际数量，是否存在盘盈、盘亏现象及其处理是否合规。 （四）使用管理审计 *.评估设备经济效益和社会效益，关注闲置或低效运转问题。评估医疗设备的维护保养执行情况，设备维修记录是否完整，维修费用是否合理。检查高值耗材的使用是否遵循临床诊疗规范，是否存在浪费、滥用或违规使用情况。 （五）财务管理审计 *.核对医疗设备和高值耗材的采购资金支付是否符合财务制度规定，支付凭证是否齐全、真实。 五、审计要求 *.审计机构资质：满足《中华人民**国政府采购法》第二十二条规定。 *.审计团队配备：审计团队应由具备注册会计师资格的专业人员组成，团队成员应熟悉医疗设备和高值耗材管理相关政策法规，具有相关领域的审计经验和专业技能。 *.审计方法与程序：审计机构应采用科学合理的审计方法和程序，包括但不限于审查文件资料、实地盘点、询问相关人员、数据分析等，确保审计工作的全面性和准确性。在审计过程中，应遵循独立、客观、公正的原则，保守医院商业秘密。 *.审计报告质量：审计机构应在规定的时间内提交高质量的审计报告，报告内容应包括审计范围、审计方法、审计发现的问题、问题产生的原因分析、审计建议等。报告应数据准确、逻辑清晰、结论明确，具有可操作性和指导性。 六、时间安排 项目启动阶段（*个工作日）：完成审计机构的招标采购工作，确定中标单位并签订审计服务合同。 现场审计阶段（**个工作日）：审计机构进驻医院，开展现场审计工作，收集相关资料，进行实地盘点和调查询问。 审计报告编制阶段（*个工作日）：审计机构对现场审计获取的资料进行整理、分析和汇总，编制审计报告初稿，并与医院相关部门进行沟通确认。 审计报告提交阶段（*个工作日）：审计机构根据沟通意见对审计报告进行修改完善，正式提交审计报告。 七、预算安排 本次专项审计项目预算金额为人民币肆万元整（￥**,***.**），该预算包含审计机构的审计费用、差旅费、税费等所有相关费用。 八、评分规则 *.业绩经验（**分） （*）近*年承担过类似医疗设备和高值耗材专项审计项目业绩数量。每提供一项有效业绩得**分，最高得**分。（有效业绩需提供合同关键页复印件，包括项目名称、服务内容、签订时间等） *.审计方案（**分） （*）审计目标明确，符合医疗设备和高值耗材专项审计项目要求。目标明确且符合要求得*分；目标不明确或不符合要求得*-*分。 （*）审计范围全面，涵盖医疗设备和高值耗材的采购、使用、维护、报废等环节。范围全面得*分；范围有遗漏得*-*分。 （*）审计方法和程序科学合理，能够有效获取审计证据，保证审计质量。方法和程序科学合理得*分；方法和程序存在缺陷得*-*分。 （*）审计进度安排合理，能够按时完成审计任务。进度安排合理得*分；进度安排不合理得*-*分。 （*）项目负责人具备相关专业资质（如注册会计师等），项目团队成员专业配置合理，包括财务、审计、医疗设备等相关专业人员。团队专业配置合理且成员经验丰富得**分；配置不合理或成员经验不足得*-*分。 *.投标价格（**分） （*）投标报价以所有有效投标报价的最低价为基准价，投标报价等于基准价的得满分**分。价格得分=(基准价/投标报价)×** 各评委根据投标人的投标文件，按照上述评分标准独立打分，评分保留小数点后一位。 投标人的最终得分为所有评委打分的平均值，保留小数点后两位。 如出现得分相同的情况，按业绩经验得分从高到低排序；若业绩经验得分也相同，则按审计方案得分从高到低排序；若审计方案得分也相同，则按投标价格得分从高到低排序；若仍相同，则由评委投票决定排名。 九、需提供的资料 *.营业执照复印件； *.会计师事务所执业证书复印件； *.法人委托书及被委托人的身份证； *.事务所能按要求完成项目所需的业绩经验、审计方案等相关证明资料及报价资料； *.承诺书。‌要求会计师事务所信誉良好，‌无违法或不良记录，‌要求有公平、‌公正、‌保密等方面的服务承诺。 上述所提资料均需加盖公章的复印件。 项目联系人：秦老师*********** 项目采购方式：院内询价 报名时间：****年*月**日-****年*月**日 报名方式：按照公告要求将相关资料密封保存邮寄到***人民医院行政楼*楼后勤保障科 肖老师收（电话：***********） ***人民医院****年*月**日