云南林业职业技术学院2019至2021年财务管理及往来款项管理专项审计调查整改结果公告

正文内容

根据《中华人民**国审计法》的规定，**省审计厅于****年*月至*月，对**************年至****年财务管理及往来款项管理情况进行了专项审计调查，并于****年*月*日向学校出具了《**省审计厅专项审计调查报告》（云审调报﹝****﹞**号，以下简称《审计报告》）和《**省审计厅关于**********财务管理及往来款项管理情况的审计决定》（云审决﹝****﹞***号，以下简称《审计决定》）。学校将审计整改作为重要政治任务来抓，加强组织领导，层层压实责任，坚持问题导向，深入分析原因，细化整改措施，确保整改到位。现将整改工作情况公告如下。 一、整改工作组织情况 学校对此次审计整改工作高度重视，成立了由党委书记和校长为组长、其他领导班子成员为副组长、相关职能部门和二级单位为成员的领导小组，加强对审计整改工作的领导和统筹，党委会、校长办公会、专题会多次研究部署和协调推进整改工作。认真研究制订整改方案，对每一个问题的整改都明确了责任领导、责任部门、配合部门和工作要求。为保证整改工作的有序推进和整改质量，段利武院长两次召集整改工作推进会，听取工作推进和落实情况，纪检处、审计处对整改工作全过程进行监督检查和督促协调。把审计整改工作作为加强内部管理，防范风险隐患，提升学校治理能力和治理效能的重要举措，做到边审边改、立知立改，持续深入整改，坚持问题不整改到位不放过。同时，将整改具体问题与完善制度机制相结合，加强建章立制，形成长效机制，巩固深化整改成果。目前，审计发现的**个问题已全部完成整改。 二、审计发现问题整改情况 *.关于无预算支出的问题。****年**月，修订了《****年**********内部控制手册（第三版）》，严格执行预算管理制度，强化预算管理，编准编实预算，做到无预算不支出，支出必须纳入预算管理的要求。已完成整改。 *.关于预算会计账表不符的问题。已对****至****年账表不符事项进行了相关的账务调整，对相关财务人员进行了工作调整。已完成整改。 *.关于未及时清退质保金的问题。及时组织相关部门对质保金情况进行全面清查，到期的质保金已按合同约定及时全部清退。已完成整改。 *.关于未及时上缴结转资金*** ***元的问题。根据《审计决定》要求，在****年*月**日将*** ***元结转资金缴入**省财政厅国家金库**省分库账户。已完成整改。 *.关于未设立学生食堂饭菜价格平抑基金的问题。经广泛调研，制定了《**********学生食堂饭菜价格平抑基金管理办法》，设立了学生食堂饭菜价格平抑基金。已完成整改。 *.关于学校相关监管职责履行不到位，食堂承包企业违规分包小吃档口经营权的问题。调整了食堂管理部门相关人员工作，约谈涉及分包转包食堂承包经营企业，并根据合同进行了处罚，在新一轮食堂委托管理服务及特色风味餐厅承包经营中，进一步明确禁止转包分包，加强食堂监管工作。已完成整改。 *.关于****名欠缴学费学生违规进行学籍注册的问题。成立工作专班，研究制定了《**********学生欠费收缴工作方案》，加强工作协调联动，强化工作措施，按欠费学生的实际情况，严格办理补缴、缓缴、减免手续。已完成整改。 *.关于多报*名学生学籍信息，造成财政多拨生均经费*** ***元的问题。根据《审计决定》要求，于****年*月**日将*** ***元的资金缴入**省财政厅国家金库**省分库账户。已完成整改。 *.关于学生学籍信息比对不及时，多支付**名校企**学生学费*** ***元的问题。经协调，校企**企业已将多收取的学生学费退回学校账户。已完成整改。 **.关于家庭经济困难学生未实现应助尽助的问题。已对在校家庭经济困难学生进行清查认定，并根据助学金评选标准进行了分类资助，实现应助尽助。已完成整改。 **.关于**人在职教职工违规经商办企业的问题。制定了《**********专业技术人员校外创新创业管理办法（试行）》，规范专业技术人员校外创新创业行为，并严格按制度清理规范，符合条件的按程序批准继续开展创新创业，其他人员已完成企业注销、股权转让、辞去所兼任企业职务。已完成整改。 三、下一步工作打算 一是进一步强化纪法意识，持续加强制度建设，用制度规范和约束各项经济业务；二是加快智慧校园建设，改进工作流程，实现**共享、信息互通、工作联动；三严格执行制度，切实巩固整改成效，防止问题反弹，推进学校教育事业高质量发展。