洛宁县下峪镇人民政府2022年度预算执行及其他财政财务收支情况审计结果公告

正文内容

　　根据《中华人民**国审计法》第十八条规定，***审计局组成审计组，于****年*月**日至*月**日，对***下峪镇人民政府****年度预算执行及其他财政财务收支情况进行了审计。审计结果如下： 　　一、基本情况 　　（一）单位基本情况 　　下峪镇位于豫***，熊耳山北麓，西施湖东岸，南临**，西接**，辖**个行政村，***个村民小组，***个自然村，*****口人。总面积***平方公里，耕地面积*****.**亩。 　　下峪镇党委、政府行政编制 ** 名，目前行政编在编在岗**人、机关工勤*人；全供事业编制 **名，事业编在编在岗**人。大学生村官特设岗位*人，三支一扶*人。下设**个办公室，分别为党政综合办公室、党建工作办公室、经济发展办公室、应急管理办公室、乡村建设办公室、公共服务办公室、**建设办公室、综合行政执法大队、行政审批服务中心、退役军人服务站、村镇规划建设办公室。 　　财政财务管理，乡级预算及拨款由*财政局预算股和乡镇核算部集中核算，下峪镇镇政府、**个行政村村级经费账实行独立核算，由乡会计核算中心统一管理。 　　（二）审计实施情况 　　对***下峪镇人民政府****年度预算执行及其他财政财务收支情况审计，是按照《***审计局关于下峪镇人民政府****年度预算执行及其他财政财务收支情况审计实施方案》进行的。本次审计采取了送达审计方式。在审计过程中，审计组进行了明确分工，分别采取座谈、审查账目、现场调查等审计方法，根据镇政府提供的****年度账册、凭证及报表，对****年度预算执行及其他财政财务收支情况进行了审计。 　　（三）****年预算执行情况 　　预算执行系统反映，****年初预算安排支出****.**万元，已支付****.**万元，预算执行率**.*%；本级追加**.**万元,已支付**.**万元，预算执行率**%；科目调剂指标***.**万元,已支付***.**万元，预算执行率**%；上级追加指标生效****.**万元,已支付**.**万元，预算执行率*.*%。 　　上述当年已生效指标共计****.**万元，已申请支付****.**万元，执行率**%。 　　（四）“三公”经费支出情况 　　****年公务用车运行及维护费支出*.**万元，差旅费支出*.**万元，公务接待费支出*.**万元。 　　二、审计评价意见 　　审计结果表明：***下峪镇政府提供的会计资料，基本真实地反映了单位财政财务收支情况，财务报表基本反映了预算执行和其他财政财务收支情况。但审计也发现存在滞留改厕资金、“三公经费”管理不规范、工程管理不规范等问题，应在今后工作中改正。本次审计总金额****.**万元，查出违规违纪金额***.**万元。 　　三、审计查出的主要问题 　　（一）预算执行管理方面 　　*.压减一般性支出不到位，部分支出不减反增 　　下峪镇人民政府****年公车运行维护费列支*****.**元，比****年列支的*****.**元增加*****.*元，增长**%。 　　*.滞留改厕资金******元 　　（*）截至****年底，下峪镇各村账面滞留******元改厕资金未使用。 　　（*）****年农业局拨下峪镇****年中央“厕所革命”整村推进奖补资金*****元，滞留在镇政府账面，截至****年底未使用。 　　*.滞留龙头企业资产收益资金******元 　　****年下峪镇**个村收到龙头企业资产收益资金******元，按照****年度*级龙头企业资产收益分配方案，应分配至脱贫户和监测对象，截至****年底，*个村******元仍在各村账面，未分配使用。 　　*.民生保障资金未及时安排使用，涉及资金*****元 　　下峪镇人民政府****年结转的临时救助等资金*****元，截至****年底未安排使用，民生保障不到位。 　　（二）财务管理方面 　　*.“三公经费”管理不规范*****元 　　****年度列支业务活动费用，加油卡充值*****元，后无附车辆、加油时间、金额、里程数等明细信息。 　　*.未按规定填制原始凭证******.*元 　　（*）****年下峪镇列支退役军人困难家庭慰问费用*****元，发放明细表无领取人签字确认。 　　（*）****年列支敬老院购买米面油生活用品等各项费用*****.*元，镇政府文印、版面等办公用品费*****元，均为定额发票无日期，无商户营业执照。 　　（*）****年支付差旅费**笔共*****元，无出差、会议通知文件，无派车单。 　　*.漏列固定资产*****.**元 　　****年下峪镇购置空调、净水机、消毒柜、办公桌椅等共计支出*****.**元，列入业务活动费用支出，未记入固定资产账。 　　（三）项目管理方面 　　工程合同签订不规范，涉及资金******元。下峪镇公益性公墓建设工程，合同金额******元，施工单位为**世纪劳务有限公司，施工合同无开工日期、竣工日期、合同签订日期。 　　四、审计处理意见 　　对审计发现的问题，***审计局已依法出具了审计报告和审计决定书。